можно ли перевести акции с брокерского счета на иис втб
Перевод акций с брокерского счета на ИИС
Некоторые инвесторы открывают одновременно брокерский и индивидуальный инвестиционный счет. И там, и там можно хорошо заработать. Только по ИИС доступен налоговый вычет, а по брокерскому счету – нет. Поэтому порой выгоднее, например, сделать перевод акций с брокерского счета на ИИС, чтобы воспользоваться всеми бонусами. Но можно ли это осуществить на практике? Разберемся прямо сейчас.
Можно ли перевести акции на ИИС
Согласно действующему законодательству, индивидуальный инвестиционный счет можно пополнять только денежными средствами, причем только рублями РФ. То есть это такой же банковский счет, на котором вы размещаете определенную сумму для получения процента (как на вкладе).
Иными словами, вы не можете вносить на ИИС:
При этом максимальная сумма для внесения составляет 1 млн. рублей за 1 календарный год. Например, в декабре 2019 г. вы внесли 800 тыс. Это значит, что до 31 декабря вы можете пополнить счет максимум на сумму 200 тыс. А уже в новом 2020 г. можно делать очередной взнос до 1 млн. руб.
Таким образом, вы не можете как перевести акции с брокерского счета на ИИС, так и пополнить его, например, валютой. Существует только один вариант: берете наличные рубли и вносите их на счет. Либо пополняете его банковским переводом (но опять же в рублях).
Несмотря на то, что индивидуальный депозит нельзя пополнять валютой, вы можете купить на него, например, доллары или евро. Правда, это не самая выгодная инвестиция – вместо этого лучше просто открыть валютный вклад в любом банке. А еще лучше – вложить средства в акции компаний: российских и/или иностранных. Тогда вероятность получения дохода гораздо выше. Причем ориентироваться можно минимум на 8-10% годовых.
Как законно перевести акции на ИИС
Если непосредственный перевод акций с брокерского счета на ИИС невозможен, остается только один вариант – закрыть позиции, т.е. продать ценные бумаги, вывести деньги и пополнить ими индивидуальный инвестиционный счет. Последовательность действий такая:
Все операции выполняются онлайн, в вашем личном кабинете. Вы заходите в аккаунт через браузер или приложение, даете распоряжение о закрытии позиций, после чего на ваш счет зачисляется соответствующая сумма. Затем вы даете поручение о выводе денег, и через какое-то время они поступают на ИИС.
Если ваш индивидуальный счет открыт у другого брокера, можно будет уточнить его реквизиты и сделать перевод. Максимальный срок зачисления в данном случае составит 5 рабочих дней, хотя зачастую деньги поступают на следующий рабочий день.
Стоит ли делать перевод с брокерского счета на ИИС: считаем выгоду
Конечно, технически все выглядит просто. Сам перевод акций с брокерского счета на ИИС невозможен, зато вы можете просто вывести деньги и зачислить их на депозит. Однако стоит ли игра свеч?
Аргументы «За»
С одной стороны, ИИС имеет неоспоримое преимущество по сравнению с обычным торговым счетом – это налоговый вычет. Его предоставляют в 2 вариантах:
Выбрать можно один из двух вариантов – т.е. опять же вы рассчитываете выгоду и принимаете соответствующее решение. Могу сразу сказать, что вычет по типу А выгоден тем инвесторам, которые имеют достаточно большую официальную зарплату (40 тысяч рублей и более) и при этом не планируют зарабатывать на инвестициях слишком большие суммы.
А если вы намерены всерьез заниматься инвестирование и – кто знает – получать действительно большие доходы, лучше воспользоваться вычетом по типу В. Стоит ли говорить, что если у вас нет официального дохода или он слишком маленький, опять же выгоднее именно вычет В.
Вычеты доступны только в том случае, если ИИС существует не менее 3 лет. К тому же если вы выбрали, например, тип А, изменить это решение уже нельзя. Если вы пожелаете перейти на вычет по типу В, придется закрыть ИИС и открыть новый.
Аргументы «Против»
Казалось бы, какие тут могут быть возражения? Но давайте рассмотрим и другую сторону медали. Поскольку перевести сами акции с брокерского счета на ИИС невозможно, вам придется продать их, а затем снова покупать или же вкладывать в другие активы. Здесь и кроется подвох – а будет ли выгодна эта продажа?
Рассмотрим такой пример. Вы открываете брокерский счет в январе 2018 г. и приобретает акции Сбербанка по курсу 235 рублей. Через год открываете индивидуальный счет, рассчитывая получить налоговый вычет. Первое, что нужно сделать – это, разумеется, посмотреть на курс. Он составляет 190 рублей – конечно, невыгодно.
Вы решаете терпеливо подождать до конца года и снова смотрите курс: в декабре 2019 г. он составляет 240 рублей. Уже ничего, но выгоды практически никакой: чуть больше 2% годовых. А вообще-то еще меньше, ведь с вас удержат 13% НДФЛ. И не забывайте об инфляции (ориентировочно 4%).
В таком случае вам лучше оставить эти акции в покое, потому что выводить их однозначно невыгодно – и налоговый вычет тут не особо поможет: максимум уйдете в ноль. Правильнее подождать более выгодного курса и заранее рассчитать, по какой цене вам было бы выгоднее продать ценные бумаги. А пополнение ИИС сделать не с брокерского счета, а другим способом.
У этой «занимательной задачи» есть и более оригинальное решение. В момент, когда курс акций Сбербанка опустился до 190 рублей, можно было открыть ИИС и приобрести эти ценные бумаги. Тогда вы однозначно остались бы в плюсе и благодаря росту курса, и благодаря налоговому вычету. А еще не забывайте о дивидендах, которые полагаются каждому акционеру.
Как еще можно пополнить ИИС
Итак, мы выяснили, что пополнение индивидуального счета за счет вывода денег с брокерского – не самая лучшая идея, потому что вы сразу теряете 13% НДФЛ. Но если ценные бумаги можно продать по действительно выгодной цене, лучше воспользоваться этим моментом и, возможно, полностью закрыть брокерский депозит, а затем открыть инвестиционный. Ведь в последнем случае вы по крайней мере получаете вычеты или полностью освобождаетесь от обязанности уплаты налога НДФЛ 13% от прибыли.
Еще хуже – пополнять индивидуальный счет кредитными деньгами. Даже самые выгодные потребительские кредиты сегодня выдают по ставке 9,9%. А покажет ли ваш ИИС такую доходность за год – неизвестно. Вместе с тем кредит нужно выплачивать регулярно, поэтому возникают дополнительные, весьма существенные риски.
Таким образом, единственный способ пополнения счета – это личные сбережения. Причем именно та их часть, которую теоретически можно потерять без ущерба своей финансовой безопасности. Иными словами инвестиции лучше делать за счет «свободных» денег, которые остаются за вычетом всех обязательных ежемесячных расходов (в том числе для формирования сбережений).
Поводя итоги, скажу, что для большинства инвесторов ИИС, конечно, выгоднее, чем брокерский счет. Возможности для торговли почти такие же (кроме операций на форекс). А потенциальная доходность однозначно выше благодаря налоговому вычету. Конечно, вы можете открыть одновременно как тот, так и другой счет. Но большую часть суммы (70-75%) лучше вложить именно на индивидуальный инвестиционный счет.
Как перевести активы с брокерского счета на ИИС
Часто инвесторы открывают у брокера сразу два счета: обычный и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Зарабатывать средства можно на обоих, но иногда выгоднее перевести активы на ИИС. Когда и зачем – объясняем подробно в этой статье.
Зачем переводить активы на ИИС
Предоставление налоговых льгот по ИИС возможно двумя способами:
Владелец счета может выбрать только один из вариантов. Вычет на взнос выгоден для инвесторов с официальной зарплатой выше 35 000 рублей, которые не планируют зарабатывать на регулярных сделках с ценными бумагами. Активным трейдерам целесообразнее выбирать вычет типа «Б». Этот вариант выгоднее и при отсутствии дохода, облагаемого НДФЛ, или его небольшом размере.
Внимание! Владелец ИИС имеет право получить налоговые льготы, если 3 года держит деньги на ИИС. Вывести средства можно, но воспользоваться льготами в таком случае не получится. После выбора подходящего варианта вычета нельзя изменить решение, для этого потребуется закрытие ИИС и открытие нового.
Еще один важный плюс ИИС с вычетом типа «Б» заключается в отложенном налогообложении. При применении вычета на взнос налог на прибыль по операциям рассчитывается при закрытии индивидуального счета, а не ежегодно, как на брокерском. Средства, которые пока не ушли в налоговую, можно удачно вложить.
Основные ннедостатки ИИС:
У ИИС совсем немного минусов, а плюсы делают счет выгодным инструментом для инвестирования на фондовом рынке.
Какие есть ограничения по ИИС
Вопросы, связанные с индивидуальным инвестиционным счетом, регулируются нормативными актами от 28.12.2013 № 420–ФЗ, НК РФ и от 22.04.1996 № 39–ФЗ «О рынке ценных бумаг».
Действующим законодательством установлены ограничения по активам для пополнения ИИС, на который не допускается внесение средств в иностранной валюте или ценных бумагах. ИИС разрешается пополнять только рублями, при этом размер взносов ограничивается суммой 1 000 000 рублей в год.
На ИИС нельзя вносить:
На ИИС невозможно перевести валюту или акции с обычного брокерского счета, но активы легко продать и вывести средства, которые можно использовать на пополнение индивидуального счета, а ценные бумаги выкупить обратно. Подробнее об ограничениях можно прочитать тут.
Как перевести активы на ИИС
Напрямую перевести ценные бумаги, валюту или другие финансовые инструменты с брокерского счета на ИИС нельзя, поэтому остается только продать их, а полученные средства внести на инвестиционный счет и купить активы.
Последовательность действий при совершении операции:
Операции выполняются в онлайн-режиме в «Личном кабинете» пользователя. Для этого потребуется сделать распоряжение о закрытии позиций, дождаться поступления средств и создать поручение на перечисление средств на ИИС.
Важно! При наличии счетов в разных компаниях потребуется уточнить реквизиты брокерской компании, в которой открыт ИИС, и перевести средства. Срок зачисления может составить до 5 рабочих дней.
В такой ситуации налоговые льготы не помогут – акции с брокерского счета лучше не продавать. Правильнее дождаться повышения курса и рассчитать заранее цену для более выгодной продажи активов, при этом взнос на ИИС сделать из других средств.
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
ИИС в вопросах и ответах
Подробная инструкция по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять
По итогам августа 2021 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже превысило 4,3 миллиона.
Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.
Я собрал в этой статье вопросы про ИИС, которые нам в Т—Ж чаще всего задают. Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.
ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один, внести на него можно не более 1 млн рублей за год. Также бывает ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.
Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.
Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.
Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:
Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.
Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.
На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.
В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 млн рублей. Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС.
На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.
Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие».
ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например «Сбер управление активами», «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.
Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.
Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.
Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.
На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера или УК из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями.
Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.
С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.
У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.
Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.
Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.
УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.
Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.
При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.
Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.
Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.
Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.
На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.
Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.
Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.
При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.
Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.
Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.
Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.
При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.
Закрываем ИИС без распродажи портфеля! Выводим акции на обычный брокерский счет. Пошаговая инструкция!
Сегодня хочу рассказать о том, как я закрывал ИИС. Причем я не распродавал свой портфель и целиком вывел его на обычный брокерский счет.
СПОСОБЫ ЗАКРЫТИЯ ИИС
Существует 2 способа закрытия ИИС. Расскажу о них ниже.
Способ №1. Закрытие ИИС с продажей всех активов и выводом денежных средств
У данного способа есть пара минусов:
Способ №2. Закрытие ИИС переводом все ценных бумаг на обычный брокерский счет
Этот способ сложнее предыдущего, потому что здесь брокер уже работает через депозитарий. Как правило, он платный и у каждого брокера свои тарифы на эту услугу.
У этого способа отсутствуют те минусы, которые есть в первом варианте. Более того, есть один жирный плюс, о котором стоит рассказать отдельно. Речь идет о льготе долгосрочного владения.
ЛДВ — налоговый вычет на долгосрочное владение ценными бумагами в размере положительного финансового результата.
По-русски: освобождение от налога на прибыль при продаже бумаг, которые вы держали 3 и более лет.
Даже если вы держали на ИИС бумаги более 3 лет, при продаже вам все равно придется заплатить налог с прибыли, т.к. ЛДВ распространяется только на обычный брокерский счет.
Однако, при переводе ценных бумаг с ИИС на брокерский счет, у вас сохраняется отметка о том, в какой день вы приобрели те или иные акции. Таким образом можно держать на ИИС акции 3 и более лет, перевести их на обычный брокерский счет, продать и не платить налог с прибыли, воспользовавшись льготой долгосрочного владения.
ЗАЧЕМ Я ВООБЩЕ РЕШИЛ ЗАКРЫТЬ ИИС
В июле 2020 года моему первому ИИС исполнилось 3 года. И вот тут я начал задумываться о его дальнейшей судьбе. Честно говоря, долго думал на эту тему и где-то к февралю 2021 созрел — буду закрывать, причем с переводом портфеля на обычный брокерский счет.
Одной из причин закрытия ИИС было его основное ограничение — невозможность вывода денежных средств со счета. Некоторые брокеры (к примеру, ВТБ и Сбербанк) позволяют выводить хотя бы дивиденды или купоны на банковский счет, но мой брокер Открытие не радовал своих клиентов и такой возможностью. И здесь не то, чтобы я прям хотел вывести деньги с ИИС и потратить их на что-то материальное. Нет, не хотел, но мне было важно иметь саму такую возможность.
Кроме того, я понимал, что получение льготы ЛДВ через такое закрытие ИИС является «читерской» опцией и рано или поздно ЦБ своим решением может поставить крест на такой практике.
ЗАКРЫВАЕМ ИИС ПЕРЕВОДОМ ЦЕННЫХ БУМАГ НА БРОКЕРСКИЙ СЧЕТ
Шаг 1. Узнаем о наличии возможности закрыть ИИС переводом ЦБ и стоимость данной услуги
Я написал обращение своему брокеру и получил от него по электронной почте следующий ответ:
Необходимо лично в офисе подать заявление на закрытие ИИС. При закрытии удержат комиссию за услуги депозитария согласно тарифу в 2-х кратном размере (одна за ИИС, одна брокерский счет). Если же у вас тариф без платы за депозитарное обслуживание, то закрытие будет для вас бесплатным. У меня был такой тариф и я на заплатил ни копейки.
Для инфо. Мой друг узнавал в марте 2021 года о возможности аналогичного закрытия ИИС в Сбербанке. Возможность есть, но стоить это будет 450 рублей за каждую позицию.
По-русски. Если в вашем портфеле акции 50-ти компаний, то за вывод такого портфеля с ИИС на брокерский счет вам придется отдать 50*450 = 22 500 рублей. Как розничный клиент — негодую, как акционер Сбербанка — одобряю 🙂
Шаг 2 (необязательный). Снижаем налог, который удержит брокер при закрытии ИИС
Речь идет о так называемой налоговой оптимизации.
Перед тем, как я принял решение закрыть ИИС, на моем счету за 3 года владения накопилась приличная налоговая база, с которой при закрытии брокер должен был бы удержать налог.
Так как на фондовом рынке на март 2021 еще не все акции из моего портфеля успели восстановиться, я решил зафиксировать по ним убытки чтобы снизить налоговую базу.
Для тех, кто не понимает о чем я, поясню на условном примере:
За 3 года на счету от купли/продажи акций вы имеете прибыль в 1 миллион рублей — это не бумажная прибыль, а реальная. Вот этот самый 1 миллион рублей — это налоговая база и когда вы решите закрывать ИИС, брокер удержит с нее 13% налога или 130 тысяч рублей.
Сейчас в вашем портфеле 10 000 акций Сбербанка, купленных по 250 рублей за акцию. Но на дворе кризис и за Сбер дают 150 рублей. Ваш бумажный убыток с каждой акции 250-150=100 рублей или 10 000*100 = 1 000 000 рублей на весь портфель.
И вот здесь появляется поле для налоговой оптимизации. Вы продаете акции Сбербанка за 150 рублей и тут же откупаете их обратно. В вашем портфеле меняется средняя цена покупки (с 250 на 150 рублей) и дата приобретения. В итоге в абсолютных цифрах для вашего портфеля ничего не меняется. Вы как имели на счету 10 000 акций Сбербанка, так и имеете. Но вы конвертировали бумажный убыток в реальный.
При расчете налоговой базы прибыль и убытки от продажи акций сальдируются (взаимоучитываются). Поэтому в нашем случае полученный от перепродажи акций Сбербанка 1 миллион рублей убытка полностью перекрывает предыдущую прибыль и ваша налоговая база схлопывается в ноль.
Такими операциями я снизил себе налоговую базу примерно в 4 раза.
Шаг 3. Заготавливаем на счету сумму под списание налогов
В личном кабинете практически каждого брокера можно посмотреть сумму накопленного налога. При закрытии ИИС она будет удержана брокером и соответственно необходимо обеспечить ее наличие на счету.
Возможно, есть вариант не заготавливать необходимую сумму на счету заранее. И возможно, при закрытии брокер не сможет ее удержать (денег то нет) и соответственно отправит в налоговую необходимую информацию и уже затем налоговая направит вам запрос на необходимость уплатить налог. Но все это «возможно». Я не хотел проверять это на своей шкуре, ведь в моих планах было закрыть ИИС, а не проверять взаимоотношения брокера и налоговой 🙂
Шаг 4. Получаем от брокера все необходимые документы о жизни счета
Когда ИИС закроется, все следы о его существовании исчезнут из личного кабинета брокера и вы уже не сможете оперативно заказать документы по счету. Скорее всего придется обращаться лично в офис.
Поэтому формируем и сохраняем себе все документы, которые могут нам пригодиться в будущем (брокерские отчеты, всевозможные справки и т.п.).
Шаг 5. Пишем заявление в офисе брокера
В офисе я обратился к первому попавшемуся менеджеру и он, не задавая лишних вопросов, пригласил меня к столу. Для него процедура была знакомой и понятной.
Он подготовил мне заявление на закрытие ИИС, где в специальной графе о способе закрытия стояла галочка напротив перевода ценных бумаг на брокерский счет. Это не заняло много времени. Я его подписал.
Затем он начал готовить комплект документов в депозитарий о том, что я перевожу бумаги с ИИС на брокерский счет. Комплект состоял из отдельного заявления на каждую акцию отдельной компании из моего портфеля.
У меня было 28 бумаг в портфеле и менеджер соответственно подготовил 28 заявлений. Здесь уже времени ушло прилично, где-то полчаса. Я также все подписал.
На этом бюрократическая часть закрытия ИИС закончилась. Дальше оставалось только ждать. Согласно регламенту — 30 календарных дней.
Шаг 6. Акции зачисляются на брокерский счет
24.02.2021 я подписал все бумаги на закрытие ИИС, а уже через 6 дней 02.03.2021 получил смс от брокера:
Зашел в личный кабинет — действительно, акции уже на счету. Также проверил правильность перевода бумаг, а именно сохранились ли даты покупки акций. Все было в норме:
Ради интереса, попробовал продать минимальный лот акций — продалось. То есть не смотря на то, что ИИС формально еще не был закрыт, переведенными на брокерский счет акциями я уже мог свободно пользоваться. Это приятный бонус.
Шаг 7. Получаем письмо о закрытии счета от брокера
27.03.2021 по электронной почте мне пришло письмо от брокера:
Зашел в личный кабинет — счет исчез, будто его и не было. Никаких следов. Закрылся.
РЕЗЮМЕ
Таким образом вся процедура закрытия ИИС у меня заняла 30 календарных дней, а сами акции фактически были переведены вообще за 6 дней. В самой же процедуре закрытия ИИС переводом ценных бумаг на обычный брокерский счет нет ничего фантастически сложного и непонятного. По крайней мере в Открытие брокере.
И если вы долгосрочный инвестор, которому важно максимальное снижение налогов, и у вас истек трехлетний срок владения ИИС, вам однозначно стоит рассмотреть вариант закрытия индивидуального инвестиционного счета с выводом акций на обычный брокерский счет. Ведь если сегодня фишка с ИИС и ЛДВ проскакивает, то вот завтра ЦБ уже может прикрыть эту лавочку.
Надеюсь данный пост был кому-то полезным. По крайней мере, когда я интересовался данной темой, не нашел ни одного гайденса о том, как это сделать. Всю информацию приходилось собирать по крупицам.