можно ли самозанятому иметь терминал
Эквайринг для самозанятых — можно ли подключить?
Кратко об особенностях деятельности самозанятых
Напомним, что деятельность самозанятых ведется в рамках эксперимента с 2019 года. Согласно закону, любое физическое лицо, которое работает на себя (не имеет наемных сотрудников) и его деятельность соответствует установленным требованиям, может зарегистрироваться в качестве самозанятого. Они уплачивают налог 6% или 4%, в зависимости от того, с кем сотрудничают: с юридическими лицами и ИП или физлицами.
Помимо отсутствия наемных рабочих и соответствия нужному виду деятельности, существуют и другие требования для перехода на спецрежим. В частности, они касаются размера годового дохода.
Как самозанятые принимают оплату
Как самозанятые принимают оплату
Для приема платежей самозанятым гражданам не требуется открывать расчетный счет в банке. Они могут принимать платежи привычными способами:
- На личные карты либо счета, открытые на имя физического лица, принимающего платеж; В виде перевода на электронный кошелек; Наличными.
Для проведения расчетов самозанятый выставляет счет для оплаты контрагентом. Все осуществляется через приложение «Мой налог», регистрация в котором для самозанятого обязательна. В результате не возникает проблем у продавца и покупателя, а также вопросов у контролирующих органов.
И если с наличными платежами все оказывается просто, то с эквайрингом для самозанятых могут возникнуть проблемы. Например, при избыточном поступлении денежных средств банк может заблокировать счет физлица. После чего потребует объяснений, откуда идут поступления. Дело в том, что согласно правилам банковского обслуживания, физическое лицо не вправе использовать свой личный счет в целях предпринимательства. Однако самозанятый ― не просто физлицо, он легально зарегистрирован в налоговой.
Отдельные банковские учреждения уже пошли навстречу клиентам и добавили в договор пункт о возможности использования личного счета самозанятым с целью предпринимательства. Тем не менее, несмотря на отсутствие претензий со стороны банка, остается открытым вопрос: как разграничить денежные средства на карте? Учитывая то, что поступления идут вперемешку (как предпринимательские, так и личные), налоговая может потребовать доказательств законности каждой операции. В принципе, для этого и предусмотрены расчетные счета, которые вправе открыть ИП или юридическое лицо.
 | Читайте также: «Как самозанятые платят налоги» |
Можно ли самозанятым использовать эквайринг?
Прежде всего, разберемся, что представляет собой расчетный счет и чем он отличается от личного. Как уже указывалось выше, расчетный счет могут открыть только ИП или руководители организаций (то есть, юрлица). Он используется для денежных поступлений, полученных в результате предпринимательской деятельности. После открытия расчетного счета бизнесмены заключают с банком договор эквайринга.
Какой выход?
Самый простой вариант ― встать на учет в налоговой в качестве ИП, продолжая применять режим уплаты налога на профессиональный доход. По закону, самозанятый может быть одновременно индивидуальным предпринимателем, но обязан вести деятельность только по одному из направлений. Имея ИП, можно открыть расчетный счет в банке. При этом сохраняются все льготы, предусмотренные для самозанятого: работа без кассы и проведение операций через «Мой налог», уплачивая налог по сниженной ставке.
Интернет-эквайринг для самозанятых
Чтобы подключить интернет-эквайринг, самозанятым необходимо обратиться к платежным сервисам. Одним из них является Яндекс.Касса. Для подключения понадобится открытие счета в платежной системе. На него и станут поступать средства, полученные от используемой деятельности.
Реализация услуги доступна одним из двух способов:
Напомним, что использование интернет-эквайринга не освобождает самозанятого от выдачи электронных чеков через приложение «Мой налог».
Особенности интернет-эквайринга
Преимущества интернет-эквайринга очевидны:
- Не требуется приобретать терминал эквайринга для приема платежей; Покупатель указывает платежные реквизиты на сайте самостоятельно (если он допустит ошибку, платеж не пройдет); После ввода реквизитов покупатель не передумает, как при выставлении счета, так как средства сразу поступают к продавцу.
Но есть и минусы. Наиболее весомый ― размер комиссии. Как правило, она выше, чем в случае с торговым эквайрингом. Это связано с тем, что платежному сервису или банку необходимо обеспечить безопасность платежей.
Какие банки предоставляют услуги эквайринга самозанятым
Рассмотрим известные банки, предоставляющие услуги эквайринга:
Сбербанк для самозанятых
Как подключить эквайринг самозанятому?
Подключение эквайринга осуществляется следующим образом:
Несмотря на кажущиеся трудности, подключить эквайринг можно даже самозанятому. Услуга обеспечивает преимущества в виде повышения лояльности клиентов и, соответственно, роста дохода.
Нужна помощь с открытием расчётного счёта?
Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберём самый выгодный вариант.
Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции
В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования
Эквайринг для самозанятых граждан и физических лиц
Эквайринг, как форма безналичных расчетов между продавцом и покупателем, совершенствует и упрощает процедуру оплаты за товар. Применение банковских карт делает возможным совершать покупку мгновенно, без наличных денег и без ошибок. Самозанятые граждане, продавая свои товары и услуги, также могут применять различные формы безналичных расчетов, но есть особенности, которые необходимо принимать во внимание.
Для чего нужен эквайринг для самозанятых
Эквайринг для физических лиц, оформленных самозанятыми, позволит расширить свой бизнес, привлечь новых клиентов, поставить его на прочный финансовый фундамент. В этом случае самозанятый сможет перейти от ремесленничества к большому производству.
Физические лица, зарегистрированные в качестве самозанятых, реализуют свои товары и услуги через интернет или торговые точки. Покупатели оплачивают наличными, перечислениями на карту, электронный кошелек или счет в банке. Это не всегда бывает удобно и быстро.
Гораздо проще воспользоваться услугой эквайринга, чтобы клиенты могли рассчитываться моментально с банковской карты, как в магазине. Но здесь существует проблема. Самозанятые являются физическими лицами, поэтому у них не может быть открыт расчетный счет. А торговый эквайринг подключается именно к расчетному счету организации.
Эта категория налогоплательщиков может применять в своих расчетах только личные счета, оформленные на физических лиц. Однако при больших оборотах по счету это может вызвать интерес у налоговых органов и придется доказывать факт оплаты налогов. Кроме того, банк может отнести операции к подозрительным и заблокировать счет до выяснения обстоятельств. Поэтому следует заранее уведомить кредитную организацию о своем статусе. Это можно сделать, предоставив справку, распечатанную из приложения «Мой налог».
Обязательно ли подключать эквайринг самозанятым гражданам
Статистика говорит о том, что потребители более 70% своих покупок оплачивают банковскими картами. Не предлагая безналичные формы расчетов, владелец бизнеса лишается существенной доли выручки. Но подключение эквайринга самозанятым не требуется в обязательном порядке. Его необходимость определяет предприниматель самостоятельно.
Для маленьких производств, когда бизнес ведется не на регулярной основе, не применяются дистанционные способы реализации товаров и нет планов по расширению, подключение эквайринга не окупит затраты. Этой категории предпринимателей нет смысла применять безналичные формы расчетов. Например, это касается граждан, реализующих продукцию, выращенную на своем огороде через рынок.
Если выручка достигнет размеров, когда потребуется оформление в качестве предпринимателя или ООО, тогда для дальнейшего ведения бизнеса возникнет необходимость в перерегистрации и открытии расчетного счета для подключения услуги. На сегодняшний день предельная величина выручки самозанятого составляет 2,4 млн руб. в год, или 200 тыс. руб. в месяц. Однако предприниматели и с меньшей выручкой могут зарегистрировать ИП и подключить эквайринг.
Основные виды эквайринга для самозанятых
Самозанятость позволяет не только узаконить свой бизнес, но и расширить его. Применение современных способов расчетов выведет предпринимателя на новый уровень деятельности.
На сегодняшний день самым доступным для самозанятого является интернет-эквайринг.
Интернет-эквайринг
Если у самозанятого есть свой сайт для продажи товаров и услуг, он может подключить интернет-эквайринг. В этом случае выручка от продажи будет зачисляться на его личный карточный счет и открытия расчетного счета не потребуется.
Как работает интернет-эквайринг для самозанятых:
Если магазин размещен на платформе Telegram, покупатель сможет оплатить счет в чате, без перехода на другие сайты. После оплаты товара покупатель получит чек на электронную почту.
Стандартный для ООО и ИП
Если деятельность самозанятого стала систематической, приносящей регулярный доход, лучше зарегистрировать ИП с оплатой налога на профессиональный доход (НПД). У предпринимателей на НПД сохранены все льготы этой категории налогоплательщиков. Им не потребуется устанавливать онлайн-кассу. Доходы также проводятся через приложение «Мой налог».
Самозанятый может подключить полноценный торговый эквайринг для бизнес-клиентов. Для этого потребуется принять статус юридического лица или предпринимателя и открыть расчетный счет. Затем клиент заключает договор с банком, закупает (или берет в аренду) оборудование. После его подключения покупатели будут рассчитываться с продавцом через POS-терминалы, установленные в магазинах.
В этом случае ему потребуется переходить на соответствующую систему налогообложения, делать отчисления в Пенсионный фонд. Поэтому этот способ подойдет для предпринимателей с большими оборотами, которые расширяют бизнес. Клиент «вырастает» из статуса самозанятого до статуса владельца официального зарегистрированного бизнеса.
Зарегистрировавшись в качестве ИП, можно подключить мобильный эквайринг для самозанятых в службе доставки. В этом случае кассовый аппарат можно будет носить с собой.
Плюсы и минусы
Услуга имеет хорошие достоинства для успешного бизнеса:
Как и любая другая услуга банка является платной. Причем комиссия по интернет-эквайрингу выше, чем по торговому.
Чтобы определить, каким видом безналичных расчетов лучше пользоваться, нужно сравнить, как лучше оформить деятельность, как самозанятость физического лица или ИП.
ООО и предприниматели
Простая, даже не потребуется посещать налоговую
Потребуется подготовить пакет документов
Ограничения по доходам
Необходимость в кассовой технике
Какие виды эквайринга доступны
Возможное количество наемных работников
Если оформить ИП или ООО расходов будет больше, но и возможности также увеличатся.
Часто задаваемые вопросы
Нужна ли самозанятому контрольно-кассовая техника?
Нет, т. к. он рассчитывается с клиентами через приложение «Мой налог», который автоматически формирует чек после ввода информации о поступившей выручке.
Работает ли мобильный эквайринг для физических лиц?
Нет, при мобильном эквайринге выручка поступает на расчетный счет получателя средств, если самозанятый является физическим лицом, он может открыть только личный счет. Чтобы подключить мобильный эквайринг, нужно зарегистрироваться в качестве ИП.
Может ли самозанятый иметь терминал для оплаты картами
Безналичная оплата активно используется во всех сферах предпринимательской деятельности. Рассмотрим, возможен ли эквайринг для самозанятых и физических лиц.
Зачем нужен эквайринг для самозанятых?
Федеральный закон предоставляет для самозанятых граждан свободу в плане регистрации своей деятельности. Для них не обязательно вести и сдавать налоговую отчетность, подключать онлайн-кассы и эквайринг. Достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Преимущество системы в том, что позволяет оформить самозанятость без визита в налоговую инспекцию. Регистрация выполняется в мобильном режиме, в приложении легко сформировать чек для клиента. Для пользователя удобно следить за налоговыми начислениями и получать уведомления об их оплате.
Самозанятые граждане могут получать платежи от физических и юридических лиц любым из перечисленных способов:
Если с оплатой наличными не возникает вопросов, то с безналичными платежами есть несколько нюансов.
Банки вправе заблокировать карту и счет физического лица в случае, если они используются для осуществления предпринимательской деятельности. Такой пункт прописан в заключаемом договоре. Некоторые банки уже добавили графу, что самозанятые могут использовать счет для получения денежных средств за реализацию продуктов профессиональной деятельности. Но при этом следует разграничивать денежные средства, которые поступают как личные перечисления (возврат долга, подарок) и на коммерческой основе. Налоговая структура интересуется законностью каждого крупного перевода. Чтобы не возникали спорные ситуации, советуют оформить отдельную карту или различать платежи на коммерческой и личной основе.
Тогда зачем оформлять эквайринг для самозанятых? Если считать с позиции выгоды, то подключая такую банковскую услугу можно:
Привлекает, правда? Но подключение эквайринга для самозанятых имеет некоторые особенности, а именно открытие расчетного счета и ведение деятельности в качестве ИП. Только в этом случае предприниматель имеет право работать по налогу на профессиональный доход (НПД). Гражданин при этом не должен использовать наемный труд.
Виды эквайринга для самозанятых
Банковская услуга, предоставляющая возможность приема безналичных платежей имеет три вида: торговый, мобильный и интернет-эквайринг.
Стандартный процесс предполагает обязательное открытие для самозанятого гражданина расчетного счета в качестве ИП. В случае если предприниматель работает единолично, то он может воспользоваться упрощенной системой налогообложения и другими льготами, в том числе и НПД. Для торгового эквайринга следует покупать POS-терминал, который позволяет считывать данные банковских карт плательщиков.
Интернет-эквайринг доступен для тех самозанятых предпринимателей, которые имеют свой сайт для продажи товаров и услуг в онлайн-пространстве. Оформление ИП и открытие счета при скромных суммах дохода не требуется. Но для расширения бизнеса самозанятого без этого этапа не обойтись.
Для подключения интернет-эквайринга на сайте размещается форма платежа или кнопка перехода на специальный сервис. С помощью электронного кошелька, банковской карты или мобильного телефона клиент расплачивается за услуги или покупку товара. Сервис берет комиссию за каждую операцию.
Другим способом является подключение полноценного интернет-эквайринга. Для него не требуется устанавливать POS-терминалы. Денежные перечисления поступают на счет в течение нескольких секунд при выполнении следующих операций:
Мобильный эквайринг для самозанятых граждан аналогичен торговому. Разница заключается лишь в том, что считывание данных карты происходит с помощью приложений, установленных в смартфоне.
Как принимать оплату от бизнеса
Нужен ли договор. Если самозанятый сотрудничает с ИП, он может подписать договор или устно согласовать сделку. Условия партнеры обсуждают лично — по телефону или при встрече — либо в переписке.
Если самозанятый заключает сделку с организацией, нужно обязательно оформить договор. Это может быть договор подряда, возмездного оказания услуг, договор поставки или агентский договор. Тип документа зависит от вида сотрудничества. Самозанятые не ведут бухгалтерского учета, поэтому не обязаны хранить договоры и первичные документы.
Чтобы упростить документооборот, можно использовать оферту — предложение о заключении сделки. Самые простые примеры оферты — цена товара на сайте, ценники в магазине, печатные каталоги товаров и услуг. Оферта не требует подписания. Если клиент платит, значит, он согласен с условиями сделки.
Как правильно оформить отношения с самозанятыми ИП и физическими лицами.
Нужен ли акт и счет. Если самозанятый оформил сделку документально, после выполнения работы стороны подписывают акт. Акт — закрывающий документ, он подтверждает, что условия сделки выполнены обеими сторонами и ее можно оплатить. Но в некоторых случаях можно обойтись без акта. Когда нет материального результата работы, акт не нужен, например, при оказании бухгалтерских, юридических, консультационных услуг.
Чтобы бизнес-клиент оплатил работу на расчетный счет или карту, самозанятый выставляет счет со своими реквизитами. Шаблона документа для самозанятых нет, поэтому за основу можно взять счет ИП. В нем самозанятый указывает свои данные и реквизиты банковской карты. Такого документа достаточно, чтобы бухгалтер клиента перевел по нему деньги.
Чтобы ускорить процесс и избежать лишних бумаг, договор и счет можно заменить единым документом. Договор-счет включает основные условия сделки и банковские реквизиты для оплаты. Можно скачать шаблон и внести в него свои реквизиты.
Так выглядит договор-счет для самозанятого
Нужен ли акт и счет. Если самозанятый оформил сделку документально, после выполнения работы стороны подписывают акт. Акт — закрывающий документ, он подтверждает, что условия сделки выполнены обеими сторонами и ее можно оплатить. Но в некоторых случаях можно обойтись без акта. Когда нет материального результата работы, акт не нужен, например, при оказании бухгалтерских, юридических, консультационных услуг.
Чтобы бизнес-клиент оплатил работу на расчетный счет или карту, самозанятый выставляет счет со своими реквизитами. Шаблона документа для самозанятых нет, поэтому за основу можно взять счет ИП. В нем самозанятый указывает свои данные и реквизиты банковской карты. Такого документа достаточно, чтобы бухгалтер клиента перевел по нему деньги.
Чтобы ускорить процесс и избежать лишних бумаг, договор и счет можно заменить единым документом. Договор-счет включает основные условия сделки и банковские реквизиты для оплаты. Можно скачать шаблон и внести в него свои реквизиты.
Видеоинструкция: как зарегистрироваться самозанятым
Нужна ли касса и банковский счет. Выбрать НПД для бизнеса может ИП и физическое лицо. Открыть расчетный счет для бизнеса или подключить кассовый аппарат вправе только самозанятые ИП. Если вы не индивидуальный предприниматель, этот пункт можете пропустить.
Бизнес обязан принимать наличные через онлайн-кассу, однако на самозанятых это требование не распространяется. По закону они входят в число исключений и могут применять онлайн-кассу по собственному желанию.
Если бизнес-клиентам удобнее проводить безналичные платежи, самозанятому ИП нужно открыть расчетный счет. Для ведения счета можно выбрать абонентское обслуживание или оплату за операцию. При абонентском обслуживании с владельца счета ежемесячно взимается определенная сумма. По тарифу без абонентского обслуживания владелец счета выплачивает комиссию за каждую операцию. Если по счету проходит много операций, выгоднее абонентское обслуживание.
К банковскому счету можно подключить эквайринг и принимать платежи картами. Для этого предприниматель устанавливает платежный POS-терминал — специальное оборудование, которое считывает информацию с платежной карты и отправляет запрос в банк. Если у клиента достаточно денег, покупка оплачивается, и терминал распечатывает чек. Если самозанятый продает через сайт, он может подключить интернет-эквайринг и получать оплату картой онлайн.
Чтобы подключить эквайринг, нужно обратиться в банк и заключить договор, при этом взимается комиссия в размере 1–2% от всех карточных платежей.
Как брать деньги. Самозанятый может принимать оплату любым способом:
Если самозанятый получает оплату перечислением, необходимо соблюсти очередность: сначала получить деньги и только потом сформировать чек в приложении «Мой налог». Это можно сделать до 9 числа следующего месяца. Если оплата картой или наличными, чек важно передать сразу — в момент расчетов.
Иногда приходится возвращать деньги, например, товар клиенту не подошел. В этом случае самозанятый аннулирует чек. В приложении он нажимает кнопку «Аннулировать» и указывает причину: возврат средств или неправильная операция. Аннулировать чек можно в любой момент, ограничений по сумме или количеству чеков не установлено.
Как выдать чек.Чек от самозанятого — это отчетный документ. Он подтверждает, что организация действительно перевела деньги за оплату товара или услуги. Клиенту можно отправить чек в электронном или бумажном виде. Нельзя объединять несколько платежей от разных клиентов в один чек и вносить одну запись с общей суммой. На каждый платеж — свой чек.
Чтобы правильно сформировать чек, в приложении указывают название компании или Ф. И. О. предпринимателя, ИНН. Эту информацию можно посмотреть в договоре или в уведомлении от онлайн-банка.
Такой чек самозанятый формирует в приложении «Мой налог», когда получает деньги от организации
Как компаниям избежать риска при работе с самозанятыми
Как брать деньги у частных лиц
Нужны ли документы. Если сумма сделки между самозанятым и клиентом больше 10 000 ₽ — по закону нужно составить договор, чтобы при разногласиях в суде можно было подтвердить сделку, если сумма меньше — по договоренности сторон. Чтобы избежать формальности, стороны обсуждают условия сотрудничества в переписке или устно. Частным клиентам не нужны акты или счета — достаточно передать клиенту реквизиты для оплаты: номер карты, электронного кошелька или телефона, к которому привязана карта. Можно взять оплату наличными.
Как получать деньги. Частные лица могут заплатить самозанятому несколькими способами:
Отдельная карта для доходов от самозанятости необязательна, но ее можно завести, чтобы отделить бизнес-доход от других источников. Кстати, банк
не заблокирует личную карту самозанятого, если на нее поступают деньги от профессиональной деятельности. Для этого нужно уведомить банк о работе со счетом в качестве самозанятого и предоставить справку. Справку формируют в приложение «Мой налог».
Иногда самозанятые принимают деньги несколькими способами: на разные электронные кошельки и карты разных банков, чтобы клиенты могли выбрать удобные им варианты оплаты.
Важно: самозанятый платит налог только с платежей, которые внесены в приложение «Мой налог».
Как выдавать чеки. Когда самозанятый получит деньги, он выдает клиенту чек из приложения «Мой налог». В чек достаточно ввести суть сделки — описание платежа и сумма. Указывать информацию о клиенте не нужно.
В чеке для частного клиента самозанятый указывает суть сделки и полученную сумму
Если общение проходит в соцсетях или в мессенджерах — чек отправляют онлайн, при сделке лично — достаточно показать чек на экране своего телефона. Отправлять чек не надо, если клиент этого не просит.
За работу без чека самозанятому грозит штраф: в первый раз — 20% от суммы чека, во второй — 100%.
В этом году на штрафы для самозанятых наложен мораторий, но с 2021 года они могут начать действовать.
Нужен ли самозанятым эквайринг
Потребители оплачивают банковскими картами более 70 % своих покупок. И если у самозанятого подключен эквайринг, он:
Вопрос о необходимости эквайринга каждый самозанятый решает сам, так как это не только потенциальные клиенты, но и дополнительные затраты на оплату банковской услуги. Самозанятые с небольшим и нерегулярным доходом, преимущественной оплатой наличными вполне могут обойтись без эквайринга. Но для эффективной работы торговой точки и интернет-магазина он может оказаться необходимым.